Hazine ve Maliye Bakanlığı, kayıt dışı ekonomiyle mücadele ve finansal şeffaflığı artırmak amacıyla önemli bir düzenlemeyi hayata geçirmeye hazırlanıyor. MASAK Genel Tebliği Taslağına göre, belirli tutarın üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemler için artık açıklama ve beyan zorunluluğu geliyor.
20 Karakterlik Açıklama Şartı
Taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, işlem türü “diğer”, “bireysel ödeme” gibi genel bir ifade olarak seçilirse, en az 20 karakterlik açıklama yazılması gerekecek.
2 Milyon TL Üzerine Beyan Formu
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemlerde ise müşterilerin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması istenecek. Formda, işlemin ne amaçla yapıldığına dair net ve somut bilgiler yer alacak; genel açıklamalar yeterli sayılmayacak.
20 Milyon TL ve Üzerine Kaynak Sorgusu
İşlem tutarı 20 milyon TL’yi aşarsa, sadece beyan formu değil, aynı zamanda fonun kaynağına dair belgeler de istenecek. Bu işlemlerle ilgili tüm dayanakların finansal kuruluşlara sunulması zorunlu olacak.
1 Ocak 2026’da Yürürlüğe Girecek
Tebliğin 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK, bu düzenlemeyle FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumun güçlendirilmesini ve suç gelirlerinin tespiti ile aklanmasının önlenmesini hedefliyor.
Taslak düzenlemeye ilişkin görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine iletilebilecek.
